“假物流企業(yè)”虛構(gòu)業(yè)務(wù)對(duì)外虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票 涉及金額20余億元

       近期，國(guó)家稅務(wù)總局衢州市稅務(wù)局聯(lián)合公安機(jī)關(guān)破獲一起虛假物流企業(yè)虛開(kāi)增值稅發(fā)票大案。違法團(tuán)伙利用空殼物流企業(yè)向北京、山東、天津和重慶等26個(gè)省、市的500多戶(hù)企業(yè)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票3萬(wàn)多份，涉及金額20余億元。目前，以沈某、汪某為首的違法團(tuán)伙已落網(wǎng)，等待他們的將是法律的嚴(yán)懲。

       違法團(tuán)伙用非法手段控制幾十戶(hù)空殼物流企業(yè)，騙領(lǐng)增值稅專(zhuān)用發(fā)票后對(duì)外大肆虛開(kāi)非法牟利，嚴(yán)重?cái)_亂了社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。本案查辦過(guò)程中，辦案人員面對(duì)空殼企業(yè)數(shù)量多、線(xiàn)索信息繁雜無(wú)序、無(wú)賬可查等不利局面，迎難而上，綜合利用手中掌握的企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)、企業(yè)人員辦稅信息等資源，實(shí)施關(guān)聯(lián)核查，準(zhǔn)確“圈定”了違法人員設(shè)立的所有空殼企業(yè)。在調(diào)查過(guò)程中，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)與警方攜手徹查企業(yè)資金流，不僅獲得了違法團(tuán)伙虛構(gòu)業(yè)務(wù)的虛開(kāi)鐵證，而且經(jīng)由資金鏈條，通過(guò)不懈追蹤，讓隱身幕后的違法團(tuán)伙人員一一現(xiàn)形，最終將案件查得水落石出。

       本案的辦案實(shí)踐表明，在查辦類(lèi)似虛開(kāi)違法案件的過(guò)程中，辦案人員應(yīng)加大涉案企業(yè)票流等涉稅信息的分析利用力度，有效利用金稅三期等信息系統(tǒng)采集的涉稅數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)上下游企業(yè)、辦稅人員信息以及發(fā)票開(kāi)具狀況等涉案信息資源的多維度綜合分析，以迅速找到線(xiàn)索，明確核查方向和重點(diǎn)。

       今年以來(lái)很多物流公司遭受了物流假票，虛開(kāi)發(fā)票、網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)平臺(tái)不正規(guī)開(kāi)票而導(dǎo)致被查稅，罰款之痛。風(fēng)向變了，大家學(xué)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)把控，千萬(wàn)不要從這種空殼公司開(kāi)票，都大數(shù)據(jù)時(shí)代了，國(guó)家想查咱，分分鐘的事了，千萬(wàn)別再有僥幸心理了。